本日2026年8月19日（水）、河出書房新社より新刊『50歳からのiDeCo 最短・最強の資産づくり 改正でトクできる！2027年最新版』を発売しました。
前著『新しいNISA かんたん最強のお金づくり』に続き、同じ河出書房新社からの刊行となります。今回のテーマはiDeCo（個人型確定拠出年金）、それも「50歳から始める場合」に的を絞った一冊です。
じつは私自身、1976年生まれで今年50歳になりました。本書が対象とする世代の当事者として、自分だったらどう使うかを考えながら書いた本でもあります。
「50代からでは遅い」は、もう過去の話です
「何か始めなければ。でも、投資は怖い。それに50代からではもう遅いのでは……」
50歳を過ぎたころに届く「ねんきん定期便」で年金見込額を目にして、老後のお金がにわかに現実味を帯びてくる。そんな経験をされた方は、少なくないのではないでしょうか。
しかし、2026年12月1日に施行される制度改正によって、この前提は大きく変わります。
改正① 加入できる年齢が「70歳になるまで」に
これまでiDeCoに加入できるのは、原則として65歳未満の方でした。それが「70歳になるまで」へと引き上げられます。50歳から始めても、最長20年という十分な積立期間を確保できるようになるということです。
ただし、この引き上げの対象になるのは、老齢基礎年金やiDeCoの老齢給付金を受け取っていないことなど、一定の要件を満たす方に限られます。
改正② 掛金の上限が大幅にアップ
毎月の掛金の上限も引き上げられます。会社員の方（企業年金なし）は月2.3万円から月6.2万円へ、自営業・フリーランスの方は国民年金基金等と合わせて月6.8万円から月7.5万円へ。
なお、掛金への反映は2027年1月引落分からです。また、第3号被保険者（専業主婦・主夫）の上限は月2.3万円のままで変更ありません。
50代は、すでにiDeCoの「中心」です
「50代から始めるのは遅い」というイメージとは裏腹に、データを見るとまったく違う姿が見えてきます。
運営管理機関連絡協議会「確定拠出年金統計資料」（2025年3月末基準）によると、iDeCoの加入者数は約363万人。そのうち50〜59歳は約132万人で、加入者全体の約36％と、全世代の中でもっとも多くなっています。2021年3月末には約65万人でしたから、4年で倍増した計算です。
なぜ50代の加入がこれほど増えているのか。大きな理由のひとつは、収入がピークを迎える50代だからこそ、掛金の全額が所得から差し引かれる「所得控除」の効果が大きく現れることにあります。
NISAとの決定的な違いは「投資しなくても効く」こと
同じ税制優遇の制度でも、NISAは「投資で利益が出てはじめて」恩恵を受けられる制度です。
これに対してiDeCoは、定期預金などの元本確保型の商品を選べば、価格変動リスクをいっさいとらずに、掛金を積んだその年から節税メリットを受け取れます。
「投資は怖い」と感じていらっしゃる方でも使える。ここが、iDeCoが「フツーの人のための最強の道具」だと私が考える理由です。
本書の第7章では、50歳・会社員・年収700万円の方が、定期預金だけで月4万円を10年間積み立てたケースを試算しています。結果は、おトク額が約95万円（概算）。前提条件が変われば結果も変わりますが、投資リスクを取らずにこれだけの差が生まれることは、知っておいて損はないはずです。
「おトク額」は4つの要素で決まります
iDeCoを検討するとき、多くの方が気になるのは「結局どれくらいトクなのか？」ということではないでしょうか。
本書では、これを4つの要素に分解して考えます。①積立期間中の節税額、②運用中の非課税額、③受け取り時の税負担、④手数料。（①＋②）から（③＋④）を差し引いたものが、最終的な「おトク額」です。
大切なのは、③の「受け取り時の税負担」を最初から視野に入れておくことです。iDeCoは、軽くなった税負担が受け取るときに課税される「課税の繰り延べ」の仕組みだからです。
見落とされがちな「出口戦略」
50代からiDeCoを始めると、iDeCoを受け取るタイミングと、勤め先の退職金を受け取るタイミングが近くなります。この2つが重なると、手取りは大きく変わってきます。
単年の節税額だけを見るのではなく、受け取りまで通算して考える必要があるのはこのためです。
本書では、退職所得控除の基礎から、退職金とiDeCoを受け取る順番とタイミング、さらには受け取り直前に相場が大暴落したときの対応まで、「損しない出口戦略」をフローチャートつきで解説しました。ご自身がどのパターンに当てはまるのかを、順番に確認していただける構成にしています。
目次
- 第1章 50歳からのiDeCo いまこそ大チャンス！
- 第2章 図解でパッとわかる！ iDeCoの基本＆改正点
- 第3章 iDeCoを利用するとどれだけトクできるか？
- 第4章 掛金を大きく育てる 50代のポートフォリオ戦略
- 第5章 働き方＋年金＋iDeCo…「上手なリタイア」を計画する
- 第6章 損しない「出口戦略」。最適解はどれか？
- 第7章 職業・年齢別「節税」シミュレーション
- 第8章 いますぐiDeCoデビュー。どこで手続きするか
- 第9章 iDeCoの「もしも…」に答えるQ&A
書籍情報
| タイトル | 50歳からのiDeCo 最短・最強の資産づくり 改正でトクできる！2027年最新版 |
| 著者 | 横田健一 |
| 価格 | 1,870円（本体1,700円） |
| 発売日 | 2026年8月19日（水） |
| 仕様 | 四六判／並製／192ページ（2色刷） |
| ISBN | 978-4-309-29623-4 |
| 発行元 | 河出書房新社 |
ご購入はこちらから
書籍紹介動画を公開しました
本書の内容を10分ほどにまとめた動画を、YouTubeチャンネル「資産形成ハンドブック」で公開しています。改正のポイント、50代の節税インパクト、出口戦略の3点を図解でご紹介していますので、あわせてご覧いただけましたら幸いです。
プレスリリース
発売にあたり、発行元の河出書房新社と弊社ウェルスペントから、それぞれプレスリリースを配信しています。本書の中面サンプルなども掲載していますので、よろしければご覧ください。
- 河出書房新社（PR TIMES）：〈圧倒的な節税メリットで分厚い「じぶん年金」づくり〉NISAより確実にお金を残せる活用術を徹底解説！
- 株式会社ウェルスペント（＠Press）：『50歳からのiDeCo 最短・最強の資産づくり』8月19日発刊 iDeCo大改正をフル活用、50代から始める老後資金づくり
おわりに
お金は目的ではなく、人生を有意義に過ごすための手段です。
iDeCoを正しく知って使いこなし、積み立てた資産をこれからの人生で有意義に使い（ウェルスペントし）、お金の面で後悔の少ない人生を送っていただきたい。そんな想いで執筆しました。
50代からの老後資金づくりに一歩を踏み出したいと考えていらっしゃる方に、お手にとっていただけましたら幸いです。
ご注意
- 本記事および本書に記載の試算は、一定の前提条件のもとでの概算です。前提が変われば結果も変わります。
- 制度内容は今後の政省令等により変更される可能性があります。最新の情報は厚生労働省など公的機関の情報をご確認ください。
- iDeCoには口座管理手数料がかかります。所得税・住民税が課されない方は、節税メリットを受けられない点にご注意ください。
- 税務の取扱いは個別の事情により異なります。具体的な判断は税理士等の専門家にご相談ください。
- 投資にはリスクが伴います。運用はご自身の判断と責任において行ってください。
カテゴリ
キーワードで探す
用語集
人気の記事
筆者プロフィール
